海關高級督察威龍，串謀中東聖戰組織等人走私偷運軍火，警方情報科接報，委派政治部李Sir調查此案，他潛入貨倉得知軍火被偷換，剛巧關員苗Sir巡經，誤以為李Sir是賊，而李Sir亦懷疑苗Sir是主謀，令劇情峰迴路轉。及後苗Sir受紀律處分被停職，無意中發現同僚細鬼與案件有關，並得知內情，遂找大舅李Sir，惜無法聯絡，此時苗Sir亦慘遭毒手，李Sir與妻得悉，悲痛不已，及後愛女亦遭殺害，夫妻誓要逮捕真兇及主謀。後從Billy口中得知此案，並合力對抗罪犯‥‥